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第一节
1.信息披露内容概括起来有三大部分，即信息披露主体的(组织状况)、(财务状况)和(经营管理信息)。(多选题)
2.目前初次发行股票和上市公司发行新股各自需要遵循不同的信息披露内容与格式准则，具体如下：(重点内容，判断、单选)
| 初次发行股票 | 上市公司发行新股 | |
| 申请材料 | 第9号：首次公开发行股票申请文件 | 第10号：上市公司新股发行申请文件 |
| 管理办法 | 上市公司新股发行管理办法：境内上市外资股(B股)公司发行B股原则上按照本办法执行 | |
| 招股材料 | 第1号：招股说明书2001招股说明书、招股说明书概要，适用于A股、B股 | 第11号：上市公司发行新股招股说明书2001。配股说明书、增发招股意向书及增发招股说明书 |
| 上市公告书 | 第7号：2001首次公开发行股票并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司应编制上市公告书，适用于A股、B股 | |
| 年度报告 | 第2号2001修订 | 第2号2001修订 |
| 中期报告 | 第3号2000年 | 第3号2000年 |
| 季度报告 | 信息披露编报规则13号 | 信息披露编报规则13号2002年第一季度起，所有上市公司必须编制并披露季度报告 |
| 配股说明书 |
3.中国证监会现行的信息披露体系包括三个层次：信息披露内容与格式准则、信息披露编报规则、信息披露规范问答。每个层次现有的内容如下： (重点 内容，注意其中有的已经刻废止)
(1)信息披露内容与格式准则：
| 编号 | 发布日期 | 文号 |
| 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号《招股说明书》 | 2001年3月27日 | 证监发[2001]41号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第2号《年度报告的内容与格式》 | 1999年12月8日 | 证监公司字[1999]137号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第3号《中期报告的内容与格式》 | 2000年修订稿 | |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第4号《配股说明书的内容与格式》 | 废止 | |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第5号《公司股份变动报告的内容与格式》 | ||
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第6号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 废止 | |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第7号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年3月15日 | 证监发[2001]42号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第8号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 废止 | |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第9号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年3月6日 | 证监发[2001]36号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第10号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年4月2日 | 证监发[2001]52号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第11号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年4月10日 | 证监发[2001]56号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第12号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年4月26日 | 证监发[2001]64号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第13号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年4月26日 | 证监发[2001]65号 |
| 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第14号《公司股份变动报告的内容与格式》 | 2001年4月26日 | 证监发[2001]66号 |
六、金融债券参与机构的法律责任 (一)发行人罚则 (二)承销人罚则 (三)托管机构罚则 七、次级债务 (一)商业银行次级债务 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(包括5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损...
我国国内金融债券的发行始于1985年，工行与农行尝试发行。1994年，政策性银行成立后，发行主体由商业银行转向政策性银行，首次发行为国家开发银行。中国进出口银行、中国农业发展银行随后加入。 2005年4月27日，央行发布《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》对金融债券的发行行为进行了规范，发行主体增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。...
二、国债承销程序 (一)记账式国债的承销程序 1.招标发行：记账式国债是一种无纸化国债，通过银行间的债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。...
第一节 我国国债的发行与承销 我国国债的简史： 1.我国首次国债发行始于1949年底，名为“人民胜利折实公债”，至1958年，总共发了6此。1958年中止，1981年恢复。 2.目前我国国债的种类：记账式、凭证式、储蓄(06年7月1日新品种) 储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过...
1、 本次发行概况：包括本次发行的基本情况(例如股票种类，股数，发行方式、对象，发行费用等等)、本次发行的发行人和有关的中介机构、本次发行至上市前的重要日期。 2、 披露风险因素的要求：应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。对披露的风险因素应作定量分析;无法进行定量分析的，应有针对性地做出定性描...