31.A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款2000万元，长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%，则该公司的加权平均资本成本为( )。
A.9.85%
B.9.35%
C.8.75%
D.8.64%
正确答案：C
32.承销拟公开发行证券的公司票面总值超过( )的，证券经营机构应当组成承销团进行承销。
A.人民币1000万元
B.人民币8000万元
C.人民币5000万元
D.人民币10000万元
正确答案：C
33.辅导对象聘请的辅导机构应是( )。
A.咨询公司
B.具有保健资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构
C.证券公司
D.培训公司
正确答案：B
34.同一人员不得同时担任( )家以上企业的辅导工作。
A.2
B.3
C.4
D.5
正确答案：C
35.证券专营机构以包销方式承销股票，非经豁免，但单项包销金额不得不超过净资本的( )。
A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
正确答案：B
36.国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为( )，则折合成的股份界定为国有法人股。
A.60%
B.55%
C.51%
D.50%
正确答案：D
37.保荐机构在保荐过程中应将有关资料及重要情况汇总，建立保荐工作底稿，其存档时间不少于( )年。
A.2
B.3
C.5
D.10
正确答案：D
38.第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的( )。
A.最低要求
B.一般要求
C.最高要求
D.参考要求
正确答案：A
39.发行人应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币( )万元或最近3个会计年度营业收入累计超过人民币( )亿元。
A.3000，3
B.5000，3
C.3000，1
D.5000，1
正确答案：B
40.公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估，应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请( )级土地评估机构评估。
A.A
B.AA
C.AAA
D.A+
正确答案：A
六、金融债券参与机构的法律责任 (一)发行人罚则 (二)承销人罚则 (三)托管机构罚则 七、次级债务 (一)商业银行次级债务 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(包括5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损...
我国国内金融债券的发行始于1985年，工行与农行尝试发行。1994年，政策性银行成立后，发行主体由商业银行转向政策性银行，首次发行为国家开发银行。中国进出口银行、中国农业发展银行随后加入。 2005年4月27日，央行发布《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》对金融债券的发行行为进行了规范，发行主体增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。...
二、国债承销程序 (一)记账式国债的承销程序 1.招标发行：记账式国债是一种无纸化国债，通过银行间的债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。...
第一节 我国国债的发行与承销 我国国债的简史： 1.我国首次国债发行始于1949年底，名为“人民胜利折实公债”，至1958年，总共发了6此。1958年中止，1981年恢复。 2.目前我国国债的种类：记账式、凭证式、储蓄(06年7月1日新品种) 储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过...
1、 本次发行概况：包括本次发行的基本情况(例如股票种类，股数，发行方式、对象，发行费用等等)、本次发行的发行人和有关的中介机构、本次发行至上市前的重要日期。 2、 披露风险因素的要求：应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。对披露的风险因素应作定量分析;无法进行定量分析的，应有针对性地做出定性描...